Comment la bonne police d’assurance vie peut vous aider à planifier votre succession
Comme la planification successorale a d’importantes conséquences financières, on peut parfois se sentir dépassé par cette tâche délicate. Heureusement, il existe de nombreux outils pratiques à votre disposition. Avez-vous envisagé la planification successorale au moyen d’une assurance vie?
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Il est essentiel de mettre de l’ordre dans vos impôts et vos documents, mais il est payant de faire preuve de créativité au moment d’élaborer votre plan financier. L’assurance vie peut préserver la valeur de votre patrimoine en vous aidant à gérer certains coûts (comme les impôts et les frais d’homologation) qui peuvent réduire l’héritage que vous voulez laisser à vos héritiers. Voici comment tirer le maximum de votre assurance vie pour préserver votre patrimoine.
Gestion des impôts aux fins de préservation du patrimoine
Lorsque vous planifiez votre succession, vous devez tenir compte de tous les aspects, de la protection immédiate de vos actifs à leur affectation (et à leur croissance) après votre décès. Un testament rédigé par un conseiller juridique constitue un premier pas dans la bonne direction, mais ne vous arrêtez pas là. La recherche de moyens de réduire au minimum les impôts de votre vivant et après est un autre moyen efficace de préserver votre patrimoine.
Vous avez peut-être trouvé des façons de maximiser votre revenu après impôt actuel, et c’est tant mieux. Mais pourquoi ne pas réduire l’impôt sur vos actifs après votre décès? Ils pourraient encore être soumis à l’impôt pendant l’exécution de votre testament, ce qui pourrait réduire de façon importante le montant laissé à vos héritiers.
C’est dans ces circonstances qu’une police d’assurance vie peut vous aider. Tandis que les primes ne sont habituellement pas déductibles du revenu imposable, les prestations versées ne seront pas assujetties à l’impôt, donc vos héritiers recevront chaque dollar prévu.1
Recours à l’assurance pour garder le chalet dans la famille
Un chalet est un actif important, mais il peut occasionner des difficultés importantes si votre planification successorale n’est pas rigoureuse. Votre chalet a-t-il pris de la valeur? Votre succession suffira-t-elle à couvrir l’impôt exigible? Le transfert d’un chalet à la génération suivante peut être considéré à la fois comme une bénédiction et une malédiction : votre famille devra payer l’impôt sur les gains en capital exigible lorsque le chalet sera vendu ou légué en héritage.
Dans bien des cas, l’impôt à payer sur le chalet est si élevé que la famille doit vendre la propriété pour le payer (une bien mauvaise surprise). Heureusement, il existe d’autres façons de financer l’impôt sur les gains en capital à payer. Vous pourriez payer l’impôt maintenant en transférant le chalet à une fiducie de famille ou commencer à mettre des fonds de côté pour payer l’impôt plus tard. Une autre méthode consiste à utiliser l’assurance vie.
Les prestations de décès qui proviennent d’une police d’assurance vie peuvent constituer une source immédiate de liquidités une fois versées et permettre à votre famille d’utiliser ces fonds non imposables pour payer l’impôt exigible sur les gains en capital. Si cette solution convient à votre situation, vous pouvez vous préparer dès maintenant en souscrivant une police conjointe dernier décès, en vous désignant, votre conjoint et vous, comme assurés. De cette façon, vous pourriez être en mesure de réduire une partie des coûts d’assurance, et la prestation sera versée au deuxième décès (lorsque ces fonds seront vraiment nécessaires).
Quel montant d’assurance vie suffit pour votre succession?
Le simple fait de souscrire une police d’assurance vie peut ne pas suffire à couvrir la totalité de la dette et de l’impôt sur le revenu associés à votre succession. Le type d’assurance et le montant de la police auront une incidence sur sa portée. Il convient d’évaluer vos options et vos objectifs afin de choisir le bon régime d’assurance vie.
Il n’existe pas de solution universelle lorsqu’il s’agit de choisir le bon régime d’assurance en vue de préserver son patrimoine. Vos besoins en matière de couverture peuvent évoluer à mesure que votre situation change et que vous vieillissez. Même si une police d’assurance vie temporaire peut répondre à certains besoins successoraux à court terme (comme le remboursement du solde d’un prêt hypothécaire), l’assurance vie permanente est souvent la meilleure option lorsqu’il est question de planification successorale impliquant une assurance.
À tout le moins, vous voudrez une police d’assurance vie qui vous aidera à compenser les coûts comme les impôts sur le revenu et les frais d’homologation à payer sur la valeur de la succession. Mais d’autres facteurs peuvent également entrer en ligne de compte, comme les dettes ou les ententes compliquées concernant les bénéficiaires. Un conseiller en assurance qualifié peut vous aider à comprendre les détails et attirer votre attention sur des questions que vous n’aviez peut-être pas envisagées.
Qu’est-ce qui figure sur votre liste de vérification d’une planification successorale?
Lorsque vous êtes sur le point de planifier votre succession, prenez le temps de noter vos questions pour orienter la stratégie que vous élaborerez avec votre conseiller financier. Voici quelques points qui méritent réflexion :
- Comment puis-je réduire au minimum l’impôt sur les gains en capital?
- Comment vais-je protéger mes avoirs contre les frais d’homologation inutiles?
- Comment puis-je préserver l’intégralité de mes REER ou de mes FERR pour mes héritiers?
- Mon testament est-il à jour?
- Ai-je rédigé une procuration?
- Est-ce que j’aimerais déterminer quand et comment mes héritiers auront accès à mes avoirs?
- Ma police d’assurance vie répond-elle à mes attentes et besoins actuels ainsi qu’à mes attentes sur ce qui devrait se passer suivant mon décès?
La planification successorale est une tâche importante qui mérite toute votre attention. Commencez par dresser le bilan de vos actifs et établir la façon dont vous souhaitez les distribuer, mais gardez à l’esprit que la vie nous réserve des surprises. Vous devrez vous tenir au courant des changements qui toucheront votre succession, votre famille et vos besoins financiers au fil du temps.
1Si vous êtes titulaire de la police. Ce n’est peut-être pas le cas si la police appartient à une société. Pour en savoir plus, communiquez avec votre conseiller en assurance.
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Les résultats réels ne sont pas garantis et peuvent varier. Veuillez vous reporter au contrat de police d’assurance approprié pour obtenir des précisions sur les modalités, les avantages, les garanties, les exclusions et les restrictions. La police qui a été émise a préséance. Chaque titulaire de police a une situation financière qui lui est propre. Il doit donc obtenir des conseils indépendants de nature fiscale, comptable, juridique ou autre sur la structure de son assurance, et les suivre s’il les juge appropriés à sa situation particulière. BMO Société d’assurance-vie n’offre pas de tels conseils à ses titulaires de police ni aux conseillers en assurance.