CELI ou REER: Voici ce que vous devez savoir

Un CELI fonctionne différemment. Les fonds versés dans un CELI sont imposés avant le versement (par conséquent, vos cotisations ne réduiront pas votre revenu imposable) et sont à l’abri de l’impôt au moment du retrait.

Pour les personnes plus jeunes, en début de carrière ou à revenu faible ou modeste, un CELI pourrait constituer un meilleur choix pour le financement d’objectifs à long terme, comme des épargnes en vue de la retraite. Un CELI vous permet d’éviter l’impôt sur vos revenus de placement gagnés grâce à vos cotisations.

En payant l’impôt maintenant, alors que votre taux d’imposition marginal est moins élevé, vous réaliserez plus d’économies à long terme. Rappelez-vous cependant que les fonds versés à votre CELI ne sont pas déductibles aux fins de l’impôt.

Combien puis-je cotiser?

Dans le cas d’un REER, le plafond de cotisation varie en fonction de votre revenu : vous pouvez cotiser jusqu’à 18 % de votre revenu gagné l’année précédente, jusqu’à concurrence de 31 560 $ pour l'année d'imposition 2024. Si vous n’utilisez pas tous vos droits de cotisation, vos droits inutilisés sont reportés à l’année suivante.

Dans le cas d’un CELI libre d’impôt, le plafond de cotisation en 2024 est de 7 000 $. Les droits de cotisation au CELI inutilisés des années précédentes sont reportés, même si vous n’avez pas ouvert de compte auparavant. En d’autres mots, si vous étiez admissible à cotiser à un CELI en 2009 (année à laquelle il a été créé), vous pouvez maintenant cotiser jusqu’à 95 000 $.

Quels types de placements puis-je faire?

Dans l’ensemble, un REER et un CELI vous laissent détenir des produits de placement similaires. Les fonds d’investissement, les CPG, les actions, les obligations et les FNB sont tous de bons choix à prendre en considération.

Cependant, il existe une différence majeure entre les deux types de comptes : Si vous détenez des actions américaines, vous n’avez pas à payer de retenues d’impôt lorsque vous gardez ces actions dans votre REER. Une retenue d’impôt peut réduire le montant de vos placements globaux, car votre retrait sera imposé.

D’une autre part, si vous gardez des actions américaines dans un CELI libre d’impôt, vous devrez payer une retenue d’impôt de 15 % au moment de retirer des fonds. Tenez compte de ces facteurs au moment de prendre votre décision.

CELI ou REER: lequel me convient?

Si vous êtes au sommet de votre carrière et n’avez pas besoin de fonds avant votre retraite, un REER est considéré comme un produit de placement reconnu depuis longtemps et pourrait vous offrir la meilleure manière d’accumuler une épargne-retraite.

D’autre part, depuis le lancement du CELI en 2009, sa popularité est montée en flèche. Plus de la moitié (54 %) des Canadiens disent qu’ils préfèrent les CELI aux REER, ce qui correspond à une hausse de 7 % depuis 2014.1note de bas de page 1 Il est facile de comprendre pourquoi on les aime. Il est possible de retirer des fonds en tout temps, à l’abri de l’impôt, et si vous changez d’idée, vous pouvez verser à nouveau des fonds l’année suivante.

Un CELI vous permet également d’épargner en vue de votre retraite, surtout si votre revenu est faible. De fait, une étude récente démontre que la moitié des Canadiens détenant un CELI l’utilise afin d’épargner pour leur retraite. ^{note de bas de page 11}

En conclusion

Que vous choisissiez d’investir dans un REER, un CELI ou les deux, la meilleure stratégie de placement consiste à investir régulièrement et systématiquement, et de cotiser chaque année le montant maximal, ou du moins, le plus que vous pouvez.

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